Você, empreendedor, sabe para onde o dinheiro de sua empresa está indo? Entender o conceito de fluxo de caixa é fundamental para controlar as entradas e saídas de dinheiro do caixa e evitar uma série de problemas financeiros, como inadimplência, endividamento e falta de liquidez.
Um bom controle do fluxo de caixa está diretamente relacionado à saúde financeira de um negócio, independentemente do porte ou do segmento, pois ajuda a tomar decisões estratégicas de forma mais certeira e evita que a empresa passe por verdadeiros apuros financeiros.
Neste artigo, vamos explicar o que é fluxo de caixa, qual é a sua importância para a saúde financeira das empresas e como aplicá-lo no dia a dia. Também vamos apresentar ferramentas úteis para facilitar a gestão do fluxo de caixa. É um guia completo sobre o assunto, aproveite!
O que é fluxo de caixa?
Podemos definir fluxo de caixa como um instrumento utilizado pelos empreendedores para acompanhar todas as entradas e saídas de dinheiro do caixa da empresa. Num relatório de fluxo de caixa devem ser registrados todos os recebimentos (como os pagamentos feitos pelos clientes), todos os pagamentos (como salários, contas e fornecedores), além das entradas e saídas previstas para o futuro, num horizonte de pelo menos três meses.
O principal objetivo é aumentar a compreensão da saúde financeira do negócio a partir das entradas e saídas de dinheiro em determinado período. Quando bem-feito, o fluxo de caixa ajuda o empreendedor a analisar se as receitas provenientes das vendas são capazes de cobrir todos os custos e como aumentar a receita.
Além disso, o fluxo de caixa ajuda a prever algumas situações financeiras, a tomar decisões estratégicas mais bem-embasadas e a planejar ações e investimentos para melhorar a saúde financeira da empresa.
A demonstração de fluxo de caixa pode ajudar também a identificar oportunidades de investimento e a prevenir problemas financeiros (como endividamento e falta de capital de giro para pagar os fornecedores).
Existem diferentes tipos de fluxo de caixa, como o operacional, o financeiro e o de investimento.
O fluxo de caixa operacional está relacionado às atividades principais da empresa. O fluxo de caixa de investimento se refere à compra e à venda de ativos no longo prazo e representa o dinheiro usado em investimentos que visam ao crescimento da empresa. Já o fluxo de caixa financeiro está relacionado com a estrutura de capital do negócio.
Vale lembrar que o conceito de fluxo de caixa serve tanto para grandes quanto para pequenos negócios, independentemente do nicho de atuação. Na realidade, o fluxo de caixa é um instrumento útil para todas as empresas, e não deve ser negligenciado.
Como aplicar o fluxo de caixa no dia a dia?
Para fazer o controle do fluxo de caixa, é possível usar uma planilha simples no Excel ou no Google Planilhas. Se preferir, existem apps e softwares voltados especificamente para isso. Outra possibilidade é usar um sistema de gestão empresarial (ERP).
Mas, independentemente da ferramenta utilizada, a lógica é a mesma: basta registrar todas as entradas e saídas de dinheiro e mantê-las sob controle.
O registro das transações financeiras deve ser diário. Na parte das entradas, é importante incluir vendas, recebimentos, juros, etc. Já na parte das saídas, é necessário registrar todos os pagamentos, as compras, os impostos, os salários e encargos, entre outras despesas. É preciso também informar a data, o valor, a descrição, o meio de pagamento e a categoria da transação.
Outra dica valiosa é conciliar os saldos bancários. Para isso, é preciso baixar o extrato bancário e comparar com os registros internos, verificando se todos os lançamentos estão presentes e checando valores e datas.
Se houver discrepâncias (como lançamentos duplicados, esquecidos ou com a data errada), elas devem ser corrigidas imediatamente. O saldo final do controle deve bater com o do banco.
Feito isso, é preciso analisar os resultados do fluxo de caixa para entender se a empresa está gerando caixa, onde está gastando mais e se consegue manter sua saúde financeira no curto e no longo prazo.
Analise se o caixa está aumentando ou diminuindo com o tempo, se a operação da empresa gera mais dinheiro do que consome, quais são os períodos de maior receita ou maior gasto, se há sazonalidade, entre outras avaliações relevantes para mensurar a saúde financeira do negócio.
Tomemos uma revenda de gás de cozinha como exemplo. Nesse caso, a demonstração do fluxo de caixa é essencial para controlar os custos de compra, armazenamento, entrega e pagamento de fornecedores.
Um bom controle do fluxo de caixa também pode ajudar a identificar e prevenir problemas financeiros comuns, como a falta de capital de giro e o endividamento excessivo. É disso que trataremos a seguir.
Dica: Como aumentar as vendas da sua revenda de gás?
Prevenção de problemas financeiros
Um dos principais objetivos do controle do fluxo de caixa é a prevenção de problemas financeiros graves. A demonstração de fluxo de caixa pode ajudar a identificar e prevenir situações como falta de capital de giro e endividamento, à medida que mostra com clareza quanto dinheiro entra e sai da empresa ao longo do tempo.
Capital de giro é o dinheiro necessário para manter as operações da empresa. O fluxo de caixa ajuda a prevenir a falta de capital de giro, pois mostra a previsão de saldos futuros, permite identificar desequilíbrios de prazo e possibilita tomar decisões operacionais mais inteligentes.
Além disso, evita o endividamento excessivo, pois ajuda o empreendedor a avaliar a capacidade real de pagamento da empresa, monitorar o impacto das dívidas e planejar o melhor momento para um financiamento. Também pode evitar o uso de crédito sem necessidade.
Tomada de decisões estratégicas
O fluxo de caixa pode, ainda, ajudar o empreendedor a tomar decisões sobre investimentos e financiamentos mais bem-fundamentadas. Afinal, ele permite analisar se há caixa suficiente para investir e o momento certo para fazer investimentos, estima o impacto do investimento no caixa da empresa, e possibilita avaliar se há real necessidade de contrair um empréstimo, além de calcular a capacidade de pagamento e ajudar a escolher o melhor prazo para quitação.
No caso de pequenos negócios, tal como uma revenda de gás de cozinha, uma boa organização e gestão financeira é essencial para o sucesso do empreendimento, pois permite reinvestir no negócio para que ele se expanda de forma saudável.
A Consigaz incentiva a organização financeira com treinamentos e consultoria para seus revendedores, para que eles tenham autonomia para crescer e alavancar seus negócios.
Ferramentas para otimizar o fluxo de caixa
Existem diversas ferramentas que podem auxiliar na gestão do fluxo de caixa, como softwares de gestão financeira, aplicativos de controle de gastos e até planilhas inteligentes. Mas usar a boa e velha planilha de Excel já é um adianto.
O importante é encontrar um método que faça sentido para você e registrar todas as movimentações de dinheiro do caixa religiosamente, sem esquecer de nada. Manter esse controle e essa organização ajuda, inclusive, a reduzir erros e aumentar a eficiência na gestão financeira do negócio.
Nessa jornada, pode ser importante contar com ajuda especializada. No caso de revendas de gás, as distribuidoras podem e devem ser parceiras dos revendedores no que diz respeito à gestão financeira. A Consigaz, por exemplo, oferece capacitação para a gestão financeira de seus revendedores por meio da Escola Consigaz, uma plataforma de ensino à distância inovadora.
Dica: Como escolher o ponto comercial de uma revenda de gás?
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Controlar o fluxo de caixa, como vimos, é parte essencial de uma boa gestão financeira. Um bom controle de fluxo de caixa pode ser bastante útil para evitar que a empresa se endivide ou fique sem capital de giro suficiente, além de permitir ao empreendedor tomar decisões mais inteligentes no que diz respeito a investimentos e financiamentos.
Todo empreendedor precisa ter uma boa organização financeira para não ficar no vermelho, e isso é especialmente importante para pequenos negócios, como as revendas de gás de cozinha.
Agora que você já sabe tudo sobre fluxo de caixa, que tal colocar as nossas dicas em prática e buscar o sucesso no mundo dos negócios? Se quiser montar uma revenda de gás de cozinha, a Consigaz pode ser sua parceira nessa jornada! Entre os benefícios que oferecemos aos revendedores está o suporte completo, incluindo treinamentos, consultoria e soluções personalizadas. Quer saber mais sobre isso? Então clique e conheça o modelo de negócio da Consigaz!
